Kas yra santuokinis pasitikėjimas? Privalumai, tipai ir kaip tai veikia

Šiame straipsnyje

• Kas yra santuokinis pasitikėjimas?
• Kaip veikia santuokiniai patikos fondai
• 5 santuokinio pasitikėjimo privalumai
• 5 santuokinio pasitikėjimo trūkumai
• Kaip sukurti santuokinį pasitikėjimą
• Santuokinio pasitikėjimo tipai
• Koks pasitikėjimas yra tinkamas susituokusioms poroms?
• Galutinis pasirodymas

Jei esate vedęs, jums gali būti įdomu, kas nutiks su jūsų turtu, kai jūs ar jūsų sutuoktinis praeis. Tai yra dalis subrendimo planuoti savo ateitį.

Keletas veiksnių, įskaitant tai, ar jūs turite santuokinį pasitikėjimą, daro įtaką atsakymui į šį klausimą. Jūs taip pat svarstote savo turto dydį, žmones, kurie taps jūsų naudos gavėjais, ir daug daugiau.

Tai padėtų, jei apsvarstytumėte santuokinius patikos fondus savo turto plane, nes jie turi keletą pranašumų naudos gavėjams, pavyzdžiui, turto paskirstymas ir mokesčių pranašumai.

Sužinokime daugiau apie įvairius santuokinių patikos fondų tipus ir privalumus bei trūkumus, susijusius su pasitikėjimo santuokos politika.

Kas yra santuokinis pasitikėjimas?

Santuokinis patikos fondas yra juridinis asmuo, valdantis ir valdantis vieno asmens turtą kito naudai. Pagalvokite apie tai, jei pasitikite, jūs turite seifą, kuris turi jūsų pinigus ir turtą kažkam kitam.

Taigi kodėl pasitiki?

• Tai gali išsaugoti turtą jūsų vaikams
• Tai gali apsaugoti turtą nuo potencialių kreditorių
• Tai gali sumažinti turto mokesčius
• Tai gali padėti išvengti išlaidų ir vėlavimų, susijusių su testamentu
• Tai gali perkelti jūsų pajamų mokesčio naštos dalį naudos gavėjams, kurie yra mažesni mokesčių skliaustai
• Tai gali įsteigti palaikymo fondą tuo atveju, jei tapsite neveiksnus

Prieš tyrinėdami patikos fondus, svarbu suprasti tris terminus, susijusius su jų konstrukcija:

1. Patikėjimo gamintojas yra tas asmuo, kuris kuria pasitikėjimą. Tai taip pat vadinama patikėtiniu, suteikėju ar „Settor“.
2. Patikėtinis yra asmuo ar subjektas, atsakingas už turto valdymą, kurį patikos gamintojas pateikia patikos fonde.
3. Naudos gavėjas yra asmuo ar subjektas, nustatytas, kad gauna patikėtinio turto naudą.

Nepainiokite santuokinio pasitikėjimo ir šeimos pasitikėjimo, nes jie skiriasi.

Šeimos pasitikėjimas gali būti įsitvirtinęs sutuoktinių gyvenimo metu, tuo tarpu santuokinis pasitikėjimas gali būti nustatytas tik po pirmojo sutuoktinio mirties.

Kaip veikia santuokiniai patikos fondai

Visas turtas ir turtas, kurį pasitikėjimas turi. Beveik viskas, kas verta, patenka į šią kategoriją. Įtrauktos akcijos, obligacijos, investiciniai fondai, pinigai ir apčiuopiamas turtas.

Patikėjimo turtas perduodamas išlikusiam sutuoktiniui neapmokestinant patikos fondo teikėjo mirties. IRS neįvertins federalinių turto turto mokesčių.

Santuokinio pasitikėjimo mokesčių išimtys yra gera žinia, nes nė vienas sutuoktinis neapmokestina mokesčių perkėlimui. Vidaus pajamų kodeksas, 2056 skyrius, dar vadinamas „santuokos išskaitymo taisykle“, tai leido tai padaryti įmanoma.

Patikėtinis gali perduoti bet kurią pirminės ar pradinės patikos fondo dalį išlikusiam sutuoktiniui, jei atsiranda ypatinga aplinkybė.

Patikėjimo įkūrėjas taip pat gali suteikti išlikus.

Tačiau suteikėjas gali užkirsti kelią tam tikra suma. O kas, jei pora turi vaikų?

Kai pora turi vaikų iš ankstesnės santuokos ir nori palikti visą savo turtą išlikusiam sutuoktiniui po mirties, taip pat numatydamas kiekvienam iš savo vaikų, tai yra pavyzdys, kada gali būti įdarbintas santuokinis pasitikėjimas.

Mirusio sutuoktinio turtas kreipsis į savo vaikus, o ne naują sutuoktinį, jei išlikęs sutuoktinis vėl tuokiasi.

5 santuokinio pasitikėjimo privalumai

Santuokos patikos fonde gali būti daug turto, įskaitant nekilnojamąjį turtą, pensijų fondus ir investicines sąskaitas. Taigi, atsižvelgiant į tai svarbu, ypač jei turite didžiulį turtą.

Tačiau mes negalime tiesiog nuspręsti vien todėl, kad kažkas yra madinga ar skamba gerai. Kaip ir tai, ką mes darome su savo investicijomis, turime daugiau sužinoti apie santuokinį pasitikėjimą.

Kokie yra santuokinio pasitikėjimo privalumai ir trūkumai? Pasverkite tai, kas tinka jums, naudodami žemiau pateiktą sąrašą.

Santuokinis pasitikėjimas gali suteikti jums, jūsų sutuoktiniui ir jūsų vaikų saugumui. Pasinaudosite daug privalumų, jei nuspręsite gauti santuokinį pasitikėjimą, pavyzdžiui::

1. Jūs turite dvigubai padvigubinti savo turto mokesčio lengvatą iki 24 USD.12 milijonų

Nuo 2022 m. Ir padidėja iki 12 USD.92 mln.06 mln. Iš mokesčių. Jei turite santuokinį pasitikėjimą. Jei turite didesnį turtą, tai reiškia daug.

2. Viso jūsų turto apsauga

Jei likęs sutuoktinis susituokia, visas turtas, priklausantis santuokiniam pasitikėjimui, būtų apsaugotas. Tai yra tas pats su išlikusio sutuoktinio kreditoriais.

Tai reiškia, kad jums nereikės jaudintis, kad naujasis sutuoktinis paims visą jūsų sunkiai uždirbtą turtą ar kreditorius. Tai geras būdas apsaugoti savo turtą.

3. Suteikia jūsų išlikusį sutuoktinio finansinį stabilumą ir pajamas

Sutuoktinio mirtis gali būti per daug; Be to, išlikęs sutuoktinis gali turėti finansinių sunkumų.

Santuokinis pasitikėjimas gali suteikti išlikus.

4. Laikykite visą savo turtą savo šeimoje

Mes norime apsaugoti savo turtą nuo kreditorių, būsimų sutuoktinių ir kitų, kurie gali sumažinti dalį turto, kurį paliko mirusiam asmeniui. Santuokinis pasitikėjimas užtikrina, kad visas turtas atitiktų nusipelniusius šeimos žmones.

5. Jei miršta išlikęs sutuoktinis, tai gali užtikrinti stabilumą gyviesiems naudos gavėjams

O kas, jei praeis ir išlikęs sutuoktinis? Kas nutiks visam turtui? Geros žinios apie santuokinį pasitikėjimą yra ta, kad ji gali kreiptis į išgyvenusius vaikus ar anūkus.

5 santuokinio pasitikėjimo trūkumai

Santuokos fondo naudojimas turi trūkumų, kaip ir kitų finansinių strategijų naudojimas. Turime sutelkti dėmesį ne tik į gerą tai, kas mums pateikiama.

Taip pat būtina, kad suprastume trūkumus, su kuriais galime susidurti, kai nuspręsime gauti santuokinį pasitikėjimą.

Šie trūkumai apima šiuos dalykus:

1. Nebegalite pakeisti neatšaukiamo pasitikėjimo

Nors neatšaukiami patikos fondai turi daug privalumų, jie taip pat turi savo trūkumų. Baigę ir perkeldami savo gyvybės draudimo polisą į neatšaukiamą pasitikėjimą, nebegalite pakeisti pasirinkto naudos gavėjo ar skolintis nuo pačios politikos.

Ką daryti, jei nutiks kažkas netikėto? O kas, jei retais atvejais norite pakeisti savo politiką?

2. Kai jūsų turtas suteikiamas neatšaukiamam pasitikėjimui, jie nebėra jūsų

Du kartus ar net tris kartus pergalvokite prieš nuspręsdami dėl neatšaukiamo pasitikėjimo, nes kai jis bus baigtas, visas turtas, kurį paskelbėte šioje politikoje, nebėra jūsų.

Štai kodėl prieš nuspręsdami turite galvoti, vertinti ir netgi gauti savo patikimų žmonių nuomonę.

3. Galite turėti tik iki 24 USD.12 milijonų turto mokesčio atleidimas

Nors mes galime tai vertinti kaip naudą, tai tampa trūkumu, jei turite didžiules savybes. Nors kai kuriais atvejais galite gauti kelis patikos fondus, atsižvelgiant į jūsų poreikius.

4. Jūs prarandate teises į visas pajamas, gaunamas iš jūsų pajamų gaunančio turto

Kai kurie turtai yra gaunami pajamų, o tai yra labai naudinga, nes tai gali būti pajamų ir finansinio stabilumo šaltinis.

Taigi jūs turite žinoti, kad jei kada nors įtrauksite tai į pasitikėjimą, jūs taip pat atsisakysite teisių į tas pajamas. Daugelis žmonių gali to nepastebėti ir bandyti vėliau pakeisti pasitikėjimą. Tačiau tai nebeveiks.

5. Jei persigalvosite, negalėsite kontroliuoti

Priešingai nei atšaukiami pasitikėjimai, jūs negalite manyti, kad turtas, jei išsivystysite reikšmingą sveikatos būklę, dėl kurios slaugos namuose sukelia pastatymą pagal federalinius „Medicaid“ reikalavimus.

Net jei tai yra nenumatytos situacijos, pasirašytas pasitikėjimas yra galutinis.

Kaip sukurti santuokinį pasitikėjimą

Prieš pradėdami veiksmus, kaip sukurti santuokinį pasitikėjimą, turime žinoti: „Ar patikos fondai laikomi santuokine nuosavybe?“

Jei juose nėra santuokinio turto, patikos turtas paprastai laikomas konkrečiu sutuoktinio naudos gavėjo nuosavybe ir nėra teisingai paskirstytas.

Kaip turėtumėte pradėti kurti santuokinį pasitikėjimą, jei jus domina?

Santuokos fondas yra techninio turto planavimo strategija, kurią reikia kruopščiai parengti. Jūs negalite tiesiog suplanuoti savo santuokinio pasitikėjimo.

Jei susidomėjo.

Kai nustatote tinkamus ekspertus, su kuriais dirbate, turite parengti patikos dokumentą.

Šio dokumente yra nagrinėjami suteikėjas (jūs), patikėtinis (kuris prižiūrės patikos fondą) ir naudos gavėjai.

Kadangi santuokinių patikos fondai yra neatšaukiami, po įsteigimo negalėsite jų pakeisti ar atšaukti.

Geriausia būtų tai atsiminti, kai parengsite savo santuokinį pasitikėjimą. Taigi, skirkite laiko ir įsitikinkite, kad viskas suprantama prieš pradėdami santuokinį pasitikėjimą.

Santuokinio pasitikėjimo tipai

Norėdami geriau suprasti santuokinius patikos fondus, turite pažvelgti į įvairius santuokinių patikos fondų tipus, kurie yra prieinami, ir įvertinti jų specifines savybes. Čia yra skirtingi santuokinių patikos fondų tipai:

1. Atšaukiami patikos fondai

„Ar santuokinis pasitikėjimas atšaukiamas ar neatšaukiamas?“

Priklausomai nuo to, koks yra jūsų ketinimas. Kai kuriose situacijose jums gali prireikti kelių patikos fondų. Trys įprastos patikos fondų, naudojamų su turto planavimu, yra atšaukiami, neatšaukiami ir testamentiniai.

Atšaukiamas pasitikėjimas (dar žinomas kaip „Living“ ar „Inter Vivos Trust“) yra tas, kurį sukuriate, kol esate gyvas, kad turėtumėte nuosavybę ir jį bet kada jį pakeistumėte. Šie patikos fondai yra svarbūs:

• Psichikos negalios planavimas (taigi turtą valdo negalios patikėtinis, o ne teismo prižiūrimas globėjas).
• Venkite testamento (taip leiskite turtui tiesiogiai perduoti naudos gavėjams).
• Apsaugokite savo turto privatumą ir naudos gavėjus mirus (taip nepadarysite platinimo viešai).

2. Neatšaukiami patikos fondai

Neatšaukiamas pasitikėjimas negali būti keičiamas po to. Trys svarbios atšaukiamų patikos fondų funkcijos yra:

• Turto apsauga (įdėdami turtą į patikos fondą, asmuo atsisako kontroliuoti ir prieigą prie patikėjimo turto).
• Pašalinimas iš asmeninio turto (kai turtas perkeliamas į patikos fondą, turto mokesčiai sumažėja, nes jie nebeįtraukiami kaip asmeninis turtas).
• Turto mokesčio sumažinimas (pašalinant turto vertę iš turto, todėl jis negali būti apmokestinamas po mirties).

Yra keletas svarbių veiksnių, į kuriuos reikia atsižvelgti kuriant neatšaukiamą pasitikėjimą:

1. Kai sukuriate neatšaukiamą pasitikėjimą, prarandate jūsų sugebėjimą valdyti turtą ir negalite pakeisti savo nuomonės. Gali būti galimybių kontroliuoti, kas nutiks su turtu ateityje, tačiau tai turi būti aiškiai parengta pasitikėjime.
2. Jei patiriate rimtą sveikatos problemą, kuriai reikia būti patalpinant slaugos namus, skirtingai nei atšaukiamas pasitikėjimas, jūs negalite pakartotinai įvertinti turto pagal federalinius Medicaid įstatymus.
3. Gyvenimo pokyčiai yra neišvengiami ir dalykai, kurie, jūsų manymu, neįvyks.
4. Jei pajamos gaunamos iš patikos turto, prarandate teises į tas pajamas.
5. Neatšaukiami patikos fondai taikomi dovanų mokesčiai, kai turtas perkeliamas į patikos fondą.
6. Patikėjimo gamintojas gali tik pridėti ar pakeisti ką nors, parašytą patikos fonde.

Pagrindiniai skirtumai tarp atšaukiamų ir neatšaukiamų patikos fondų

Patikėjimai yra sudėtingi, o žinojimas, kuris jums ir jūsų šeimai yra geriausias.

Svarstant skirtumus tarp atšaukiamų ir neatšaukiamų patikos fondų, reikia atsižvelgti „Medicaid“ išmokos ir poveikis jūsų pajamų mokesčiams.

Toliau pateikiama greita dviejų patikos fondų skirtumų apžvalga.

• Turto kontrolė

Atšaukiami: „TrustMaker“ išlaiko kontrolę

Neatšaukiama: „TrustMaker“ praranda kontrolę

• Peržiūrėkite pasitikėjimą

Atšaukiami: „TrustMaker“ gali modifikuoti

Neatšaukiami: „TrustMaker“ negali modifikuoti

• Turto mokesčiai

Atšaukiami: turto vertė, įtraukta mirties metu

Neatšaukiami: nekaltas turto vertė mirties metu

• Turto apsauga

Atšaukiami: neapsaugo nuo kreditorių

Neatšaukiama: paprastai apsaugotas nuo kreditorių

• Medicaid planavimas

Atšaukiami: turtas, kuriems taikoma „Medicaid“ įstatymai

Neatsiskaitoma: turtas, kuris neliestas, gaunant išmokas (darant prielaidą, kad per pastaruosius penkerius metus nebus perduota)

• Pajamų mokesčio deklaracijos

Atšaukiami: mokesčių mokėtojas atspindi viską asmeniniu 1040

Neatsiskaitoma: patikos fondas turi savo mokesčių ID, pateikia 1041

3. Testamentiniai patikos fondai

Skirtingai nuo gyvo pasitikėjimo, testamentinis pasitikėjimas yra sukurtas įsigalioti, kai pasitikėjimo gamintojas miršta. Tai taip pat taikoma pasitikėjimui, sukurtu pagal paskutinę valią ir Testamentą, taip pat gali būti nustatytas atšaukiamų ir neatšaukiamų patikos fondų. Kitaip tariant, šis patikos fondas nėra nustatytas ir finansuojamas tol, kol patikos gamintojas nemirs.

Du įprasta testamentinių patikos fondų rūšis yra AB ir ABC patikos fondai.

• AB pasitiki yra tie, kuriuos dažnai naudoja susituokusios poros, siekdami maksimaliai padidinti federalinio turto mokesčio išimtis.

Pavyzdžiui, kai miršta pirmasis sutuoktinis, jų atšaukiamas „Living Living Trust“ nurodo, kad jų turtas bus padalytas, kad būtų užtikrinta, jog federalinių turto mokesčių neapmokestinama suma yra paskirta į pogrupį (patikos fondas; dar vadinama aplinkkeliu, kredito prieglauda arba „Family Trust“) ir viskas, kas yra išimtis, pateikta kitoje punkte (pasitikėjimas A; dar vadinamas santuokiniu, santuokiniu dedukcija ar Q patarimų patikos fondais).

Šie patikos fondai dažnai būna populiarūs tarp antrų santuokų ar santuokų, kurių sutuoktinių skirtumas yra didelis.

• „ABC Trusts“ yra tos, kurias naudoja susituokusios poros, gyvenančios valstijose, kurios renka valstybinius turto mokesčius, išimtis yra mažesnė už federalinio turto mokesčio atleidimą, o valstybė leidžia valstybės Q patarimų rinkimams rinkimams.

Iš tikrųjų tai leidžia maksimaliai padidinti valstybės ir federalinio turto mokesčio išimtis, atidedant tiek valstybės, tiek federalinio turto mokesčių mokėjimą iki antrojo sutuoktinio mirties.

Konektikutas, Delaveras, Havajai, Ilinojus, Kanzasas, Šiaurės Karolina, Minesota, Niujorkas, Ohajas, Oklahoma, Oregonas, Rodo sala, Tenesis, Vermontas ir Vašingtonas yra valstijos, kurios rinko valstybinius turto mokesčius nuo 2009 iki 2015 m.

4. „Intervivos“ patikos fondai

Kartais yra, kai asmuo nori, kad turtas būtų paskirstytas iš pasitikėjimo prieš ir po mirties. Tai nepanašus į testamentinį pasitikėjimą, kuris tampa veiksmingas mirus.

Taip pat galite ieškoti pasitikėjimo ir jo turto konfidencialumo ir tęstinumo. Asmenys, siekiantys šių veiksnių.

„Intervivos Trust“ yra gyvas pasitikėjimas, kuris sukuriamas per patikėjimo veiklą (dar vadinamą „The Settor“) ir leidžia platinti turtą prieš ir po mirties ir po jos.

Yra keletas labai gerų, kurie turi pasitikėjimo tarp vivų, įskaitant:

• Vengiant testamento (skirtingai nei testamentai, nereikalaujama, kad „Inter Vivos“ pasitikėjimas būtų tikrinamas).
• Kadangi testamentas taikomas tik turtui, kuris jums priklauso mirties metu, turtas, pateiktas „Intervivos“ patikos fondas.
• Vengdami testamento išvengsite testamento išlaidų ir ilgų testamento laikotarpių.
• Per savo gyvenimą esate pasitikėjimo patikėtinis, tai reiškia, kad jūs visiškai kontroliuojate pasitikėjimo turtą, kol esate gyvas.
• Galite bet kuriuo metu pakeisti, pakeisti ir (arba) atšaukti pasitikėjimą.
• „Intervivos“ patikos fondai yra konfidencialūs, o turto perkėlimas iš patikos fondo saugomas visuomenės nuomone.
• Nuo to laiko, kai asmuo miršta, ir vykdytojo paskyrimo (kaip susijęs su testamentais) nėra jokio atotrūkio laikotarpio.

Pastaba: „Intervivos“ patikos fondai paprastai turi didesnes išlaidas nei kitos jų formavimo ir įgyvendinimo galimybės.

Vis dėlto atminkite, kad šios išlaidos bus tik nedidelė procentinė dalis testamento laiko ir išlaidų ir suteiks ramybę konfidencialumu ir tęstinumu.

Koks pasitikėjimas yra tinkamas susituokusioms poroms?

Santuokinis pasitikėjimas nėra visiems tinkamas sprendimas. Geriausias santuokinis pasitikėjimas gali būti ne tas pats kitoms poroms.

Tai priklausys nuo jūsų turto, situacijos, numatomų įvykių ir net nuo to, kaip jūs ir jūsų sutuoktinio peržiūra patikos.

Santuokinių patikos fondų nauda yra gera ir praktiška, jei norite užsitikrinti visą savo turtą ir žmones, kuriuos paliksite nuošalyje. Tačiau mes negalime tiesiog staigiai nuspręsti dėl to.

Santuokinių patikos fondų gavimas yra daug techninių aspektų. Prieš pradedant tinkamo tipo pasitikėjimą, kuris jiems padėtų, turėtų būti laiko, pastangų ir supratimo.

Jei nesate tikri dėl to, teisinis patarėjas galėtų padėti suprasti įvairių santuokinių patikos fondų techninius, privalumus ir trūkumus.

Taip pat galite pasikonsultuoti.

„Chelsea“, „Financial Diet“ įkūrėjas ir generalinis direktorius, aptaria pinigų tvarkymą santykiuose ir išsiaiškina, kur mūsų pinigai ir santykiai baiminasi.

Galutinis pasirodymas

Santuokinis pasitikėjimas iš tikrųjų yra išmintinga investicija. Tai veiksminga nekilnojamojo turto planavimo strategija, skirta numatyti jūsų išlikusį sutuoktinį ir vaikus po jūsų praėjimo.

Tinkamai planuodami ir supratę, jūs galite veiksmingai keturis kartus padidinti savo turto dalį, kuriai nebus taikoma federalinė apmokestinimas, panaudodami šią taktinę priemonę.

Tai jau yra didelė investicija. Be to, įdėdami savo turtą į santuokinį pasitikėjimą, taip pat galite užtikrinti, kad jūsų likimas liktų jūsų šeimoje.

Įsteigdami santuokinį pasitikėjimą, turėtų būti vykdomos atsargumo priemonės. Įsitikinkite, kad dirbkite tiek su turto planuotoju, tiek su sertifikuotu buhalteriu, nes jie apima išsamų mokesčių ir turto planavimą.

Sukurti santuokinį pasitikėjimą gali būti bauginanti užduotis. Tai apima daugybę techninių dalykų ir netikrumų, tačiau visi privalumai juos pranoksta.

Raktas kuriant geriausią santuokinį pasitikėjimą yra būti išmanančiam, kantriai, dirbti su tinkamais žmonėmis ir nuspręsti dėl jūsų sąlygų.